河南豫光金铅股份有限公司
 


 

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关于2017年度开展外汇套期保值业务的公告
2017-2-4

证券代码:600531        证券简称:豫光金铅        编号:临2017-007

 

河南豫光金铅股份有限公司

关于2017年度开展外汇套期保值业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

 

     河南豫光金铅股份有限公司(以下简称公司)于2017年1月23日召开第六届董事会第二十次会议,审议通过《关于2017年度公司开展外汇套期保值业务的议案》,同意公司与银行等金融机构开展外汇套期保值业务。现将相关情况公告如下:

一、开展外汇套期保值业务的目的
    随着公司国际贸易业务的不断增加,公司外币结算业务日益频繁,日常外汇收支不匹配。为规避外汇市场风险,公司拟与银行等金融机构开展外汇套期保值业务,以减少汇率波动对公司业绩的影响。    

二、外汇套期保值业务基本情况
    1、主要涉及币种及业务品种
    公司拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种,主要外币币种为美元。
    公司拟开展的外汇套期保值业务包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期货、外汇期权及其他外汇衍生产品等业务。
    2、业务规模及投入资金来源
    根据公司资产规模及业务需求情况,2017年度公司累计开展的外汇套期保值业务总额不超过3亿美元或其他等值外币。如果实际操作总金额超出上述额度,则需要重新提交董事会审议。
    开展外汇套期保值业务,公司除根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保证金外,不需要投入其他资金,该保证金将使用公司的自有资金,不涉及募集资金。缴纳的保证金比例根据与不同银行签订的具体协议确定。
    3、期限及授权
    鉴于外汇套期保值业务与公司的生产经营密切相关,公司董事会授权公司董事长审批日常外汇套期保值业务方案及签署外汇套期保值业务相关合同。授权期限至2017年12月31日前有效。
    4、交易对方
    银行等金融机构。
    三、外汇套期保值的风险分析
    公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则,不进行以投机为目的的外汇交易,所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险:
    1、汇率大幅波动风险:在外汇汇率波动较大时,公司判断汇率大幅波动方向与外汇套期保值合约方向不一致时,将造成汇兑损失;若汇率在未来发生波动时,与外汇套期保值合约偏差较大也将造成汇兑损失。
    2、内部控制风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程度较高,可能会由于内控制度不完善而造成风险;
    3、交易违约风险:外汇套期保值交易对手出现违约,不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失,将造成公司损失。
    四、公司拟采取的风险控制措施
    1、公司制定了《外汇套期保值管理制度》,对外汇套期保值业务操作规定、组织机构、业务流程、保密制度、风险管理等方面做出了明确规定。

    2、为避免汇率大幅波动风险,公司将加强对汇率的研究分析,实时关注国际市场环境变化,适时调整经营策略,最大限度的避免汇兑损失。

    3、为避免内部控制风险,公司财务部负责统一管理公司外汇套期保值业务,所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,不得进行投机和套利交易,并严格按照《外汇套期保值管理制度》的规定进行业务操作,有效地保证制度的执行。

4、为控制交易违约风险,公司仅与具有合法资质的大型银行等金融机构开展外汇套期保值业务,同时公司审计专员办公室每月对外汇套期保值业务进行监督检查,每季度对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查,并将审查情况向董事会审计委员会报告。
    五、会计政策及核算原则
    公司根据财政部《企业会计准则第24号——套期保值》、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》相关规定及其指南,对外汇套期保值业务进行相应的核算和披露。

六、独立董事意见

1、公司与银行等金融机构开展的外汇套期保值业务,能有效规避外汇市场风险,防范汇率大幅波动对公司生产经营造成的不良影响,保证经营业绩的相对稳定

2、公司已制定《外汇套期保值管理制度》,为公司从事外汇套期保值业务制定了具体操作规程

3、该外汇套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。

公司独立董事同意《关于2017年度公司开展外汇套期保值业务的议案》公司应提高市场研判能力,遵循稳健原则,规避和防范汇率风险。

特此公告。

 

 

河南豫光金铅股份有限公司董事会2017年1月24日